부모 자녀 간 차용증 작성 시 확인할 항목

부모와 자녀 사이에 돈을 주고받을 때는 단순히 차용증을 작성했다는 사실만으로 충분하지 않을 수 있습니다.

이 가이드는 가족 간 금전대여를 실제 대여로 설명하기 위해 어떤 자료를 남겨야 하는지 정리한 안내입니다.

준비사항

• 차용증에 적을 대여금액, 대여일, 상환일정

• 실제 송금내역을 확인할 수 있는 계좌거래내역

• 이자 지급 여부와 지급 방식

• 차용인의 소득, 자금흐름, 상환 가능성 확인자료

• 주택취득자금 등 자금 사용 목적을 설명할 자료

1. 돈을 주고받기 전에 대여 조건을 먼저 정합니다

가족 간 거래라도 금액, 기간, 상환방법이 불분명하면 나중에 증여로 의심받을 수 있습니다.

차용증을 쓰기 전에 최소한 다음 내용을 먼저 정리해 주세요.

• 얼마를 빌리는지

• 언제 빌리는지

• 언제부터 어떻게 갚을지

• 이자를 지급할지

• 원금과 이자를 어떤 계좌로 주고받을지

가능하면 돈을 먼저 보내고 나중에 형식적으로 차용증을 만드는 방식은 피하는 것이 좋습니다.

2. 차용증에는 핵심 조건을 빠짐없이 적습니다

차용증은 가족 간 금전거래의 출발점입니다. 다만 차용증 자체보다 중요한 것은 실제로 그 내용대로 돈이 오갔는지입니다.

차용증에는 다음 항목을 확인해 주세요.

• 대여자: 돈을 빌려주는 사람의 이름과 기본정보

• 차용자: 돈을 빌리는 사람의 이름과 기본정보

• 대여금액: 실제 송금되는 금액

• 대여일: 돈을 지급하는 날짜

• 상환기한: 원금을 언제까지 갚을지

• 상환방법: 매월 상환, 만기 일시상환 등 실제 가능한 방식

• 이자: 이자율, 지급일, 지급계좌

• 계좌정보: 원금과 이자를 주고받을 계좌

차용증에는 서명 또는 날인을 하고, 작성일을 남겨두는 것이 좋습니다.

3. 돈은 계좌이체로 주고받습니다

가족 간 대여를 설명할 때 가장 중요한 자료는 실제 금융거래 내역입니다.

현금으로 주고받으면 나중에 금액과 시점을 확인하기 어렵습니다. 원금 대여, 이자 지급, 원금 상환은 가급적 계좌이체로 처리해 주세요.

계좌이체를 할 때는 메모에 다음과 같이 목적을 남겨두면 좋습니다.

• 차용금 송금

• 2026년 8월 이자

• 차용금 일부 상환

메모가 없더라도 계좌거래내역으로 설명할 수 있지만, 거래 목적이 남아 있으면 자료 정리가 쉬워집니다.

4. 이자 지급 여부를 검토합니다

가족 간 대여에서 이자를 반드시 항상 지급해야 한다고 단정할 수는 없습니다. 다만 금액이 크거나 기간이 길다면 이자 지급 여부가 중요한 검토사항이 됩니다.

이자를 지급하기로 했다면 차용증에 이자율과 지급일을 적고, 실제로 정해진 날짜에 계좌이체로 지급해 주세요.

이자를 지급하지 않거나 낮은 이자를 지급하는 경우에는 세법상 이익이 문제될 수 있는지 별도 검토가 필요합니다. 이 부분은 거래금액, 기간, 당사자의 관계, 당시 기준 등에 따라 달라질 수 있습니다.

5. 실제 상환내역을 계속 남깁니다

차용증을 작성하고 돈을 받았더라도, 이후에 상환이 전혀 없으면 실제 대여인지 의심받을 수 있습니다.

상환은 약정한 방식에 맞춰 꾸준히 진행하는 것이 좋습니다.

예를 들어 다음 자료를 보관해 주세요.

• 원금 일부 상환 계좌이체 내역

• 이자 지급 계좌이체 내역

• 상환 일정 변경이 있었다면 그 사유와 합의 내용

• 차용인의 소득 또는 자금흐름 자료

처음 작성한 차용증과 실제 상환내역이 크게 다르면, 왜 달라졌는지 설명할 자료가 필요할 수 있습니다.

잘 안 될 때 확인해 주세요

이미 돈을 받은 뒤 차용증을 쓰는 경우

사후에 차용증을 작성하는 것 만으로 거래가 곧바로 대여로 인정되는 것은 아닙니다.

이 경우에는 돈을 받은 시점의 계좌 거래내역, 자금 사용처, 이후 상환내역을 함께 정리해야 합니다. 작성일을 실제와 다르게 적는 방식은 피해야 합니다.

부모가 대신 갚아주거나 상환이 중단된 경우

자녀가 빌린 돈을 갚지 못하고 부모가 사실상 상환을 요구하지 않는다면, 대여가 아니라 증여로 볼 여지가 생길 수 있습니다.

상환이 어려워진 사정이 있다면 상환조건 변경, 일부 상환내역, 소득상황 등을 함께 남겨두는 것이 좋습니다.

주택취득자금으로 사용한 경우

부모에게 받은 돈이 주택취득자금으로 사용되었다면 자금출처 소명 과정에서 확인될 가능성이 있습니다.

이 경우에는 매매계약서, 취득자금 지급내역, 부모로부터 받은 금액, 본인 자금, 대출금 등을 함께 정리해야 합니다.

---

함께 보면 좋은 가이드

• 부모 자식 간 돈을 빌릴 때 차용증 작성하고 이자도 지급해야 하나요?

• 가족 간 금전대여에서 차용증보다 중요한 것