종합소득세 신고대리 절차 및 필요서류

비기장 고객의 일회성 종합소득세 신고대리를 진행할 때 필요한 서류를 고객 기준으로 정리했습니다.

자료가 전부 준비되지 않아도 괜찮습니다.
우선 가능한 자료부터 보내주시면, 검토 후 추가로 필요한 자료를 개별 안내드립니다.

신고대리 진행 절차

종합소득세 신고대리는 아래 순서로 진행됩니다.

단계	구분	내용
1	신고의뢰	신고대리를 요청해 주시면 기본 상담 후 진행 여부를 확인합니다.
2	자료제출	필수자료와 해당되는 추가자료를 전달해 주세요. 자료가 전부 준비되지 않아도 우선 가능한 자료부터 보내주시면 됩니다.
3	신고서 작성 및 검토	제출자료와 홈택스 자료를 확인하여 신고서를 작성하고, 누락된 소득·경비·공제항목이 없는지 검토합니다.
4	신고서 제출 및 납부서 전달	신고서 작성이 완료되면 전자신고 후 접수증과 납부서를 전달드립니다.
5	보수 입금	신고 완료 후 안내드린 신고대리 보수를 입금해 주시면 됩니다.

구분	자료	설명
필수	종합소득세 신고안내문	우편, 카카오톡/문자, 홈택스 조회본 모두 가능
필수	홈택스 수임동의	최초 신고의뢰 시 필요 (수임동의방법)
필수	사업자등록증 사본	최신 사업자등록증
필수	사업 관련 신용카드 이용내역(엑셀)	카드사에서 발급 가능한 부가가치세 신고용 이용내역 또는 사업자등록번호가 포함된 카드 이용내역.
필수	홈택스 ID/PW	정보가 기억나지 않으면 ID/PW찾기를 참고해 주세요.
해당 시	대표자 신분증 사본	직접 홈택스 수임동의가 어려워 위임 절차가 필요한 경우에만 요청드립니다.

자료	제출이 필요한 경우
근로·사업·기타소득 등 타소득 지급명세서	홈택스에 표시되지 않는 근로소득, 기타소득, 연금소득 등 다른 소득이 있는 경우
기부금 등 소득공제·세액공제 관련 서류	기부금, 연금저축, 월세, 의료비, 교육비 등 공제자료가 있는 경우
건강보험료 납부확인서	지역가입자 또는 대표자 건강보험료 반영 검토가 필요한 경우
지방세 세목별 과세증명서	사업용 차량, 부동산 관련 세금이 있는 경우 (위택스/이택스/주민센터 발급)
간이영수증·각종 증빙영수증·청첩장 등	사업 관련 지출 중 카드/세금계산서 외 증빙이 있는 경우
각종 세금납부 영수증	종합소득세 중간예납, 재산세, 자동차세, 지방소득세 등을 납부한 경우
사업목적 차입금 내역 및 원금·이자 상환내역	사업 관련 대출이 있는 경우 (차입일, 금액, 금리, 상환내역 확인 가능 자료)

관계요건	연령요건	2025년 기준 출생연도	생계요건
배우자	무관	해당 없음	제한없음
직계존속	만 60세 이상	1965.12.31 이전 출생	동거 생계(주거형편상 별거 포함)
직계비속·입양자	만 20세 이하	2005.01.01 이후 출생	제한없음
형제자매	만 60세 이상 또는 만 20세 이하	1965.12.31 이전 출생 또는 2005.01.01 이후 출생	동거 생계(주거형편상 별거 포함)

소득요건: 연간 소득금액 100만 원 이하(양도소득 포함), 근로소득만 있는 경우 총급여 500만 원 이하

준비된 서류는 아래 방법 중 편한 채널로 전달해 주세요.

전달 시 성함(또는 사업자명)과 연락처를 함께 남겨주시면 접수 확인이 더 빠르게 진행됩니다.

모르겠는 자료는 비워두셔도 됩니다. 우선 가지고 계신 자료부터 보내주시면 검토 후 안내드립니다.