우리가 일하는 방식: 양도·상속·증여
모든 것을 다 알지는 못합니다. 그래서 배워가고, 확인하고, 기록합니다. 그리고 고객님 상황에 딱 맞게 정리하는 7단계 프로세스를 공유합니다.
#양도·상속·증여
재산에 관한 세금에서 가장 중요한건, 그 재산을 "취득"할 시점의 세법과 "현재"세법 두 가지를 비교 분석해야한다는 점 입니다.
일하는 흐름(Flow)
1. 초기 파악
의뢰 접수 후, 고객님의 사실관계를 시간 순서대로 정리합니다.
2. 적용 법령 1차 매핑
양도소득세, 상속세, 증여세 중 어떤 법률과 시행령·시행규칙이 적용되는지 머릿속 지도를 그립니다.
3. 케이스 작성
사실관계를 표·타임라인·도식으로 시각화하고, 법령 조문과 대조합니다.
4. 예규·판례 탐색
유사 사례(예규·판례·심판례)를 수집하고, 고객님의 케이스와 일치·불일치 부분을 구분합니다.
5. 검증과 반론 점검
세무서가 제기할 수 있는 쟁점을 가정하고, 반박 논리와 보완 자료를 준비합니다.
6. 맞춤 보고서 작성
결론(세액 영향·리스크), 근거(조문·사례), 필요서류, 실행 순서를 정리합니다.
7. 실행 및 피드백
신고·해명·사후관리 단계까지 동행합니다.
결과물: 맞춤 보고서(요약본 + 상세본), 체크리스트, 제출서류 묶음, 타임라인 도식
고객님이 받는 것
✓ 요약 한 장
이번 의사결정에 꼭 필요한 핵심만
✓ 근거 묶음
관련 조문·예규·판례 발췌와 해설
✓ 실행 계획표
언제 무엇을 준비하고 제출할지
✓ 리스크 메모
불확실한 쟁점과 대응 시나리오
엣지 케이스 다루기
일반적인 패턴에서 벗어나는 경우가 가장 어렵지만, 그만큼 의미가 있습니다.
저희는 다음과 같이 기준일·사실관계·입증자료를 쪼개어 판단합니다.
엣지 케이스는 "기준일 설정 → 사실관계 타임라인화 → 과세 논리 분해 → 입증자료 매칭" 4단계로 다룹니다.
필요 자료 체크리스트
사실관계
- 계약서(체결·변경·해제)
- 잔금·인도일
- 가족관계증명
- 상속개시일
재산·거래
- 등기부등본
- 평면도
- 감정서
- 임대차계약
- 임대료 입금내역
자금흐름
- 이체 내역
- 차용증
- 이자 지급 증빙
- 채무 현황표
해외 관련
- 외국세액 영수증
- 소득·자산 증빙
- 번역 공증 문서
품질 기준(우리가 지키는 약속)
1. 검증 가능성
결론마다 근거 조문과 사례를 반드시 연결합니다.
2. 반대 시나리오 점검
"세무서가 이렇게 본다면?"을 먼저 써 놓고 대비합니다.
3. 문서 일관성
숫자·날짜·용어를 문서 전반에서 동일하게 유지합니다.
4. 보안
모든 자료는 암호화 저장, 열람 권한 최소화 원칙을 적용합니다.
이재황
대표 세무사
